Comprendre la diligence raisonnable à l'égard des tiers : Un guide complet

Pourquoi est-il important d'exercer une diligence raisonnable à l'égard des tiers ?

La gestion efficace des risques liés aux tiers est un défi de taille pour la quasi-totalité des organisations. La gestion des risques liés aux tiers nécessite une approche qui vise à comprendre et à atténuer les risques tout au long du cycle de vie du risque lié au fournisseur. La mise en œuvre d'un contrôle préalable efficace des tiers vous permet d'identifier les risques avant de signer des contrats et d'engager des ressources financières et du temps considérables.

Le contrôle préalable des tiers permet également de découvrir des risques cachés dans la chaîne d'approvisionnement, tels que de mauvaises pratiques ESG ou un risque de concentration. Un programme mature utilise la diligence raisonnable pour obtenir une visibilité sur son écosystème de tiers, identifier les risques inacceptables et exiger des mesures correctives.

Quels types de risques la diligence raisonnable à l'égard des tiers peut-elle identifier ?

Une diligence raisonnable efficace à l'égard des tiers est essentielle pour identifier les nombreux risques auxquels votre organisation est exposée. Voici quelques catégories de risques à prendre en compte :

Diligence raisonnable à l'égard des tiers et risques liés à la sécurité de l'information

Même si votre organisation investit des ressources importantes dans son programme de sécurité informatique, il peut s'avérer extrêmement difficile de sécuriser votre chaîne d'approvisionnementcyber contre les violations de données de tiers, les attaques de ransomware et d'autres risques liés à la sécurité. Cette tâche est d'autant plus difficile que votre chaîne d'approvisionnement devient plus complexe ou s'appuie fortement sur des partenariats multinationaux.

Votre processus de diligence raisonnable à l'égard des tiers doit évaluer les fournisseurs potentiels et les vendeurs pour déterminer s'ils présentent des degrés inacceptables de risque de cybersécurité qui pourraient mettre en péril vos données critiques ou votre infrastructure informatique. Ce processus doit comprendre une évaluation initiale des risques liés aux fournisseurs, suivie d'une surveillance continue des risques sur l'internet et le "dark web" afin d'obtenir des informations sur les nouvelles vulnérabilités, les violations de données et les preuves de fuites d'informations d'identification.

Envisagez de vous appuyer sur un cadre de cybersécurité communément accepté, tel que NIST, ISO, le Shared Assessments SIG ou SOC 2, pour définir les questions relatives à l'évaluation des risques liés aux fournisseurs. Ensuite, encadrez les résultats de cette évaluation par un cadre de bonnes pratiques qui s'aligne sur le reste de la stratégie de gestion des risques de l'entreprise de votre organisation.

Due Diligence par des tiers et risques ESG

Les préoccupations environnementales, sociales et de gouvernance (ESG) des entreprises occupent de plus en plus le devant de la scène, tant pour les consommateurs que pour les investisseurs. L'ESG est une préoccupation particulière pour les organisations qui ont de nombreux fournisseurs, car les chaînes d'approvisionnement mondiales étendues peuvent parfois impliquer le travail forcé, la dégradation de l'environnement et/ou la corruption. Avant d'intégrer un vendeur ou un fournisseur potentiel, voici quelques questions qui peuvent s'avérer utiles :

• Le vendeur ou le fournisseur publie-t-il régulièrement des informations sur les pratiques de sa chaîne d'approvisionnement, comme l'exigent les réglementations ESG?
• Le vendeur ou le fournisseur a-t-il des antécédents de mauvaises pratiques ESG ou de violations susceptibles de poser un risque éthique ou de réputation pour l'organisation ?
• Le vendeur ou le fournisseur a-t-il mis en place des processus de gouvernance pour gérer les risques ESG dans l'ensemble de sa chaîne d'approvisionnement ?
• Le fournisseur a-t-il une forte concentration de fournisseurs tiers ou de vendeurs dans des pays ayant des antécédents de corruption, de dégradation de l'environnement ou de violation des droits de l'homme ?

Due Diligence des tiers et risques opérationnels

Les risques opérationnels peuvent prendre de nombreuses formes, mais se résument généralement à l'incapacité du tiers à remplir ses obligations contractuelles. Certains tiers, tels que ceux qui fournissent des biens et des services non critiques, peuvent présenter des risques opérationnels relativement faibles. En revanche, d'autres, tels que les fournisseurs de technologies de l'information, les fournisseurs SaaS et les fournisseurs de composants critiques, peuvent présenter un risque opérationnel important et doivent mettre en place des mesures de résilience appropriées pour assurer la continuité de leurs activités.

Envisager de poser des questions lors de l'audit préalable d'un tiers afin d'évaluer le degré de risque opérationnel que présente l'organisation :

• Le tiers a-t-il un niveau d'endettement élevé par rapport à ses revenus ?
• Le tiers dispose-t-il d'un solide plan de continuité des activités et de reprise après sinistre ? Ce plan est-il régulièrement testé à l'aide d'exercices sur table ?
• Le tiers est-il fortement dépendant de certains vendeurs ou fournisseurs, ce qui pourrait avoir une incidence sur sa capacité à fournir des biens et des services en cas de panne ou de perturbation ?
• Le tiers est-il basé dans une région présentant un risque environnemental élevé, comme les ouragans ou les tremblements de terre ?

Bonnes pratiques en matière de diligence raisonnable à l'égard des tiers

Le contrôle préalable des tiers peut être un processus coûteux, long et fastidieux. Cela s'applique particulièrement aux organisations qui dépendent fortement des fournisseurs pour la manipulation et le traitement des données en raison des implications en matière de sécurité, ainsi qu'à celles qui ont des chaînes d'approvisionnement étendues. Voici quelques bonnes pratiques que vous pouvez mettre en œuvre pour améliorer l'efficacité de votre processus de diligence raisonnable à l'égard des tiers.

Des fournisseurs de niveau pour plus d'efficacité

En classant les tiers en fonction de leur niveau de risque, vous pouvez concentrer vos ressources de manière plus efficace au cours du processus de diligence raisonnable. Lors de la recherche et de la sélection, évaluez la criticité des biens et des services que le tiers fournira, ainsi que le niveau d'accès aux technologies de l'information et aux données dont il aura besoin pour exécuter le contrat. Ces informations vous permettront de classer les fournisseurs et de "dimensionner" votre programme de diligence raisonnable en fonction du degré et du type de risques qu'ils présentent.

Associer les questionnaires sur les risques liés aux fournisseurs à une surveillance continue des risques

Bien que les questionnaires sur les risques liés aux fournisseurs soient essentiels pour une diligence raisonnable efficace de la part des tiers, ils ne permettent pas à eux seuls de recueillir toutes les informations nécessaires. Il convient d'ajouter une surveillance continue des risques pour valider les données fournies par les fournisseurs et signaler les problèmes nouveaux et émergents tels que les violations de données, les vulnérabilités en matière de sécurité informatique, les perturbations opérationnelles, les incidents liés à la réputation et les problèmes financiers.

La diligence raisonnable unique ne suffit pas

Les organisations dont les programmes de gestion des risques sont moins matures peuvent penser qu'elles ont terminé leur travail après avoir effectué les vérifications préalables initiales concernant un tiers. Cependant, de nouveaux risques peuvent apparaître tout au long du cycle de vie du risque fournisseur, y compris après l'intégration et la résiliation. Surveillez en permanence vos tiers pour détecter toute modification de leur profil de risque après leur intégration et procédez régulièrement à des évaluations des risques en fonction de la criticité du fournisseur pour votre entreprise.

Choisir un cadre reproductible pour simplifier l'évaluation des risques

Envisagez de structurer vos évaluations de diligence raisonnable des tiers autour d'un cadre sectoriel commun. Cela permettra à votre équipe d'évaluer les fournisseurs de manière cohérente en utilisant des critères similaires et de fournir des recommandations de remédiation fondées sur les meilleures pratiques.

Améliorer la diligence raisonnable des tiers grâce à Prevalent

Les approches manuelles du contrôle préalable des tiers compliquent la coordination des évaluations des fournisseurs, le respect des exigences de conformité et la satisfaction des besoins des différents services. Laplateforme de gestion des risques liés aux tiers Prevalent automatise et accélère le processus de diligence raisonnable tout en fournissant une vue centralisée des risques liés aux fournisseurs et aux vendeurs aux parties prenantes de l'ensemble de votre organisation. Découvrez comment Prevalent peut simplifier vos initiatives de diligence raisonnable à l'égard des tiers en demandant une démonstration dès aujourd'hui.